超市商品盘点制度（精选2篇）
一、盘点：
盘点就是点商品的数量，把所点的商品数量和电脑里此商品数量进行对比的过程。
二、盘点的目的和重要性
1、通过发现盘盈、盘亏情况，了解各商品部在一段时间内的经营情况，并及时采取防范措施;
2、了解存货水平、资金的积压、商品周转情况，对损耗较大的部门加强管理和控制;
3、了解目前商品的缺货情况，发现并清除滞销商品和临近保质期商品。
三、盘点的对象：
无论是否签订合同只要结算方式为经销(预付货款/货到付款)、经销延期(账期天)、代销(实销实结)、自采无税的商品都需要盘点。
四、盘点要求：
1、真实：要求盘点所有点数、盘点表必须是真实的，不允许弄虚作假，掩盖漏洞和失误;
2、准确：盘点的过程要求是准确无误，无论是盘点表的录入、盘点的数量、损溢的查找，都必须准确;
3、完整：所有盘点的流程，包括区域的.规划、盘点表、盘点时点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品;
4、团队精神：盘点是需要全员都参加的工作。为提高盘点的准确率，加快盘点的时间，每个部每个人必须有良好的配合协调意识，以大局为重，使整个盘点工作按计划进行。
五、盘点职责：
1、店长：对全店盘点结果负责，监督盘点实施;
2、财务主任：负责盘点的全面工作，盘点日期制定、盘点培训、盘点损益等工作;
3、各部门经理：盘点的执行者，部门的责任人;
4、人事主管：根据财务的需要，进行人员的调配。
六、盘点工作操作细则：
1、盘点时间安排：白天盘库房、闭店后盘前台;盘点时间9:00-盘库房
21:30-盘卖场(当天休班的员工盘库房，闭店后全体员工盘卖场)
盘点当天，物流停止接货和返货(日配除外)。
盘点当天，封存所有人员系统权限，不可查库存。
盘点当天，提货的话，要另写盘点表表明负数。
2、盘点流程：库房、卖场整理商品、清理帐目→分配盘点人员→抄写、核对盘点表→实施盘点→核对结果(若有重大差异，重盘，并追究责任与改进对策)→出盘点结果
3、员工培训：财务主任整体员工培训，部门经理再次培训，确保人人会盘点。
4、商品整理;
a、在柜组不忙的时候，可以把同种商品进行归类整理，避免盘点时来回查找商品而造成错误;
b、把小箱子放到大箱子的前面;
c、在对地堆、端头进行商品整理时，要注意其间陈列的商品中是否每一箱都是满的，要把空的箱子拿掉，不足的箱子里要放满商品，以免把空箱子和没放满商品的箱子都按实计算，出现盘点时的差错;
d、对货架商品进行整理时注意每一种商品中是否混杂了其他的商品，以及后面的商品是否被前面的商品遮挡住了，而没有被盘点;
e、对卖场的一些地堆和柜台进行检查，以免里面装有商品，盘点时造成漏盘;
f、对盘点前不能及时和厂家更换的破损商品要集中存放，以免造成漏盘;
g、库房整理时要注意一些卖场返库商品，一种是把内装商品数量不足的箱子当作整箱计算，另一种是把一些不是用原包装箱装的商品，当作箱子上写的名称来盘点商品，所以要在箱子上写明箱内商品确切的名称和数量(或封箱单);
h、食品类商品要注明临近三个月保质期的商品。
5、书写盘点表：部经理指导员工书写盘点表，讲述盘点表注意事项：
a、项目齐全：部组、年月日、商品信息、盘点表抄写人姓名;
b、原则上一张盘点表不得存在两个柜组;
c、保证以货架为单位抄写，从上至下，从左至右;
d、盘点表一式二联;
e、盘点表预留出4--5行空白，用做填补在盘点过程中出现遗漏的商品。
6、盘点流程：
a、盘点时要严格遵循从上至下、从左至右，顺时针标准，要依据商品摆放顺序，按实物一一进行盘点;
b、盘点时要认真核对商品条码和盘点表上的条码一致后再进行盘点;
c、重复陈列的商品在书写盘点表和盘点时必须按层板的顺序进行书写和盘点，不要累加;
d、盘点时不允许抄帐、漏盘、重盘，未做入库手续的商品及出库未做冲销手续的欠条等必须在盘点表表上单独列出、标明;
e、盘点表中数量一栏中禁止复写、提前写;
f、数量一栏盘点时才可以填写，且按实物数量填写，坚决不允许复写;(如果初盘数量6个，复盘数量发现少盘1个，两人再次盘点后确认是7个，那么在数量栏可写6+1=7，盘点人两人签字即可，无需划掉)
g、数量一栏中只允许出现加减法，且要有最终得数，不允许出现乘除法;
h、原箱封好的，可以直接盘点，否则必须拆箱逐一打开盘点，用其他包装箱的要在包装外上标明商品及个数;
j、备注中填写商品残损数量/未入库/未做返厂手续的说明;
k、盘点时应注意安全：人身安全、商品安全;
商品轻拿轻放，如产生损坏由当事人(售价)进行赔偿。
7、盘点当日准备;：
a、盘点当日由部经理核对盘点表是否正确，人员安排是否到位;
b、安排员工对卖场的商品进行整理;
c、盘点开始后在卖场指定的位置设置孤儿商品存放处或由收孤儿员工把商品送回本柜组。
8、盘点流程：
a、盘点时，本部员工两人一组，对所在区域进行盘点，其中一人拿盘点表进行书写，另外一人整理商品，两人同时对商品进行清点，并在盘点表上进行记录;
b、按商品摆放的顺序逐一进行盘点，不允许跳跃式盘点;
c、将盘点完的商品按盘点的顺序进行摆放，顺序不能放乱;
d、本部盘点结束后，开始核对数量，发现错误后重新盘点，直至无误后，由商场统一安排人员进行监点。
e、员工盘点完毕，清扫好卫生，将排面陈列到位后经检查合格，方可离开。
f：库房监点人员为其他部门人员，监点人员抽查盘点表的30%。
9、盘点表封皮
部门名称：
部经理签字：
店长签字：共页
七、整理盘点结果：
1、录入根据盘点表录入微机后，将盘盈盘亏商品明细打印出一式两联，由盘点员对查找损溢责任人进行明示，第一联下发给商品部，第二联业务财务处存档;
2、各部门收到盘盈盘亏商品明细表后，立即查找原因，如果是录入中心录入错误，应立即到录入中心更改;
3、盘点发现错误不允许任何人在前台私自调销售，须经财务主任同意后方可调整;
4、收到盘盈盘亏商品明细表后，各组在7日内找出差错并进行调帐结束;
5、差错找完后，开始调帐。同等售价串码互调;盘盈部分作升溢处理;盘亏部分联销的需按售价赔款，经销的按丢失率作报损处理，厂家补损后，超出报损率的商品实物负责员工按售价赔偿。超过一定数额按丢货差款进行处理;
6、各部门完成盘点表核对、调帐工作后，将盘点结果财务处，本次盘点工作结束;
八、盘点处罚制度
1、在盘点过程中对出现错盘、漏盘、写错编码、迟到、早退等现象进行处罚，根据情况，对相关责任人处罚20元，情节严重者加倍处理;
2、票据录入中心失误率暂定为8‰，对责任人处罚20元，情节严重加倍处理。
九、查找损溢的具体要求及签字流程
1、禁止任何人用弄虚作假来掩盖漏洞;
2、查找损溢要由实物负责人或对该商品熟悉的员工进行查找;
3、要在损溢表中真实的反映查找结果，写明出现损溢的原因，并由查找人签字确认;
4、部经理亲自对本部门单品损溢数量较大的商品进行核实，并在查找处签字。
目的
盘点范围
盘点工作分工：项目、总部、总裁办/审计部门
盘点时间安排：初盘、数据核对、抽盘
盘点前准备：
5.1固定资产初始台账确定：盘点前，各项目资产管理员必须提前整理好资产，并按最终提交的资产卡片台账作为原始盘点初始台账《固定资产盘查明细表》；
5.2盘点工具表单制定：（企业管理部）
5.3盘点通知起草发布：通知各资产人员在盘点期间减少资产的调拨操作及其他事项的通知（企业管理部）
5.4盘点培训：培训时间、培训内容、培训安排、参与人员等（企业管理部）
盘点中操作指引及要求：
6.1盘点过程操作指引：以《固定资产盘查明细表》为依据对整个集团的固定资产进行核对盘点；
6.2账内固定资产盘点：
6.2.1固定资产的盘点应分类进行，在盘点账面记载的固定资产时以账查物，并要求查明固定资产的基本情况：仔细核对固定资产编号及品牌、名称、规格型号、存放地点、使用部门、开始使用日期、计量单位、数量、原值等；
6.2.2对已盘点的固定资产应及时贴上“已盘资产条码标签”。
6.3账外固定资产盘点：
6.3.1对帐外固定资产，项目资产管理员通过与帐面记录进行核对和甄别，在排除租入、借入、外单位寄存等情况后，确定为账外固定资产，除了解基本信息后还需重点查明：未入账原因、固定资产的`来源、价值状况；
6.3.2及时贴上“已盘资产条码标签”；
6.3.3在《固定资产盘查明细表》基础上，补登固定资产卡片，并在编写《清查固定资产盘点表》时对盘盈的固定资产进行补充说明。
6.4盘点中管理要求：仓库进行盘点过程中，尽量少进行新增、变动、调拨，若需要新增、变动、调拨，则先用手工单据先做处理，固定资产系统上线后再补录入系统。
盘点后工作流程及注意事项：
7.1项目资产管理员根据盘点情况编写《清查固定资产盘点表》，与《固定资产盘查明细表》进行核对，并对盘点中出现的差异情况进行说明，必须在盘点后1天内编写完成并提交给总部资产管理员；
7.2总部资产管理员对《清查固定资产盘点表》进行复核，复核无误后1天内呈交给资产统筹部；
7.3资产统筹部汇总整理各专业线《清查固定资产盘点表》，并编写《固定资产盘点报告》上报相关资产领导；
7.4盘点台账核对调整；
7.5盘盈资产补录卡片原始数据：项目资产管理员根据《清查固定资产盘点表》数据完善《原始卡片收集表》；
7.6签字确认移交总裁办企业管理部：各专业线的《原始卡片收集表》工作需在盘点结束之日起10个工作日内完成，各项目资产管理员以及总部管理需把签字确认的《原始卡片收集表》提交给资产统筹管理部门；
7.7抽盘并对抽盘结果实行奖惩操作：资产统筹管理部门需在5个工作日内组织项目部、审计和财务完成对《原始卡片收集表》的核对工作，核实无误后交由用友方导入系统并提交给资产统筹管理部再次进行核对；
7.8盘点最终数据报总裁审批；
7.9用友导入系统：固定资产系统上线后，各项目资产管理员补录盘点之日起至系统上线期间所发生的新增，变动，调拨，减值业务；
8奖惩措施
9盘点工作支持体系：各项目资产管理员在整理过程中遇到包括业务层、操作层面问题，首先向总部资产管理员咨询，若总部资产管理员无法解决，再由总部资产管理员报告给资产统筹管理部门解决
附：盘点工作计划
序号
任务
工期
输入
开始时间
结束时间
输出
负责人
盘点前的培训
《培训PPT》
培训签到表
盘点启动会
《盘点启动会》PPT
待定
待定
会议纪要、盘点通知
资产统筹部门
固定资产原始卡片整理，编写《固定资产盘查明细表》
10《原始卡片收集表》
《固定资产盘查明细表》
资产统筹部门
资产盘点（待启动会确定），项目资产管理员提交盘点报告
《固定资产盘查明细表》
《清查固定资产盘点表》
资产统筹部门
总部资产管理部核查、完善、提交
《清查固定资产盘点表》
《固定资产盘点报告》；
资产统筹部门
各专业线资产管理员编写《原始卡片收集》
10《清查固定资产盘点表》
《原始卡片收集》
资产统筹部门
项目部组织财务，审计就《清查固定资产盘点》进行复盘；
《原始卡片收集》
《原始卡片收集-复盘》
资产统筹部门
8资产统筹部门汇总整理、核对、提交给用友
《原始卡片收集-复盘》
《原始卡片收集-汇总》
资产统筹部门
9用友导入系统
《原始卡片收集-汇总》
《原始卡片》
用友公司
10用友导入后再导出数据提交给资产统筹部门核对
用友公司
11资产统筹部门下发给各资产部进行核对
资产统筹部门
12核对无误后，资产统筹部门对初始资产台帐确认，然后正式开始使用系统
生成固定资产卡片
资产统筹部门/用友公司
附：盘点工作流程图
项目资产管理员
总部资产管理员
资产统筹部
项目部
总裁
根据盘点清苦编写《清查固定资产盘点表》
开始
编写《固定资产盘查明细表》
完善《原始卡片收集》
核对
固定资产系统上线
核对
导入NC系统
核对
复盘
结束
审批
总裁办企业管理部/用友公司